在当前财政收支矛盾较为突出的形势下,秀英区财政局不断深化全面实施预算绩效管理工作,着力提高财政资源配置效率和使用效益,进一步夯实辖区经济发展基础,保障群众日益增长的公共服务需求。
(一)严把事前评估“源头关”
推动预算绩效管理关口前移,减少无效资金投入。在预算编制时,对纳入区本级部门预算管理的、需要安排财政资金的专项支出开展事前绩效评估,结合区级财力情况,从必要性、合理性、可行性方面切入,实现预算项目事前绩效评估100%全覆盖。
(二)严把项目编报“入门关”
严格将绩效目标管理纳入预算管理全过程,2023年底,率先在四个区开展下一年度预算项目绩效目标会审工作,落实“一级预算单位-资金主管部门-财政业务股室-绩效股”四级审核制度,确保绩效目标与部门预算实现同步编制、同步审核、同步批复的“三同步”。
(三)严把运行监控“通行关”
坚持将绩效运行监控作为预算绩效管理的关键环节,采用“预算单位自行监控+财政部门重点监控+区级季度考核”并行方式,对所有项目预算执行进度和绩效目标实现程度进行“双监控”。2023年,单位自行监控和纳入区级季度考核1859个项目共计26.17亿元,财政重点监控3个项目共计1.13亿元。2024年出台《海口市秀英区预算绩效运行监控管理暂行办法》,明确监控范围和内容,细化监控方式和流程,以制度化落实履行财政支出事权,提高支出效率,降低支出风险。
(四)严把绩效评价“指挥关”
积极发挥绩效评价“指挥棒”功能,2023年首次搭建重点领域财政绩效评价指标体系。以环卫领域为试点,选取9个重大民生项目,涉及资金8.04亿元,探索建立“1+N”环卫领域绩效评价指标体系。通过领域绩效评价反馈项目实施效果,为下一轮项目实施提供管理决策、成本测算等依据。
(五)严把评价结果“应用关”
强化全区各部门年度绩效考核,将各部门整体支出情况纳入区级2023年综合绩效考核指标,全面分析评价各部门整体支出情况,并将考核结果与预算编制挂钩,对排名前三位的部门分档核增预算,激励预算部门进一步压实预算绩效管理主体责任,逐步实现由“任务型管理”向“实效性管理”转变。