根据中央、省、市财政部门关于行政事业单位内部控制报告编报工作要求和部署，琼山区财政局积极推动开展各预算单位内部控制制度建设，促进各预算单位建立健全内部控制工作协调机制，认真做好2023年度行政事业单位内部控制报告编报、汇总等工作。

一是按时按质完成内部控制报告编报。针对此项工作，琼山区财政局制定工作方案，明确时间节点，层层落实责任，为全区行政事业单位提供技术支持服务，根据上级要求严格做好内部控制报告数据质量自查工作，保证内部控制报告的编报工作及时、高质量完成。2023年度琼山区需上报行政事业单位内部控制报告的行政事业单位共计202家，均已在规定时间内完成编报。

二是强化全区内部控制制度建设。琼山区各行政事业单位在内部控制制度建设与实施过程中，围绕预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理在内的六大经济业务领域建立实施内部控制制度，通过梳理业务流程、制定防控风险等措施，全面提升了琼山区行政事业单位内部控制工作管理水平，进一步规范了内部控制制度，加强了风险防控体系建设。

三是建立健全内部控制制度管理体系。琼山区各预算单位以内部控制评价及报告编报为契机，对各项经济业务的流程及制度重新审视，依据内部控制合规要求和流程化管理思路，优化了部分业务流程管理并形成制度管理体系。同时，通过内部控制制度的实施，各预算单位在内部控制执行力方面也有了显著提升，内部控制制度转化为真实可见的具体行动，落实到日常管理和业务操作中，内部控制执行力明显增强。

内控编报工作结束后，琼山区积极开展内控报告总结分析工作，对预算单位在内控建设过程中存在的不足及时提出优化建议，有效促进内部控制体系的持续优化。